Начало 2026 года обозначило переход финансовой системы Казахстана в новое качественное состояние. Два взаимосвязанных процесса — внедрение цифрового тенге и запуск пилотного проекта «Цифровой НДС» — меняют подходы к расчетам, налогообложению и контролю за движением средств. Эксперты сервиса Выберу.kz разобрали, какие практические последствия ожидают граждан и предпринимателей.
Новая форма денег: зачем нужен цифровой тенге
Цифровой тенге не приходит на смену наличным или безналичным деньгам, а дополняет их. Это третья форма национальной валюты, эмитируемая Национальным банком. Отличие от криптовалют принципиальное: цифровой тенге — прямое обязательство государства, а не результат майнинга или частной эмиссии. Каждая единица существует в виде токена, движение которого можно запрограммировать.
Григорий Бурденко, генеральный директор финансового маркетплейса «Выберу.kz», комментирует:
– Стоит отметить, что цифровой тенге не заменяет наличные или безналичные расчеты и представляет собой дополнительную форму денег, используемую параллельно с ними. Он уже используется для социальных выплат, субсидий и корпоративных транзакций. Например, финансирование крупных инфраструктурных проектов, таких как строительство железной дороги или газопровода, с использованием цифровой валюты позволяет контролировать движение средств и снижать риски их нецелевого использования.
Смарт-контракты, заложенные в архитектуру цифрового тенге, позволяют создавать деньги с заданными свойствами. Средства, выделенные на строительство, нельзя потратить на закупку непрофильных активов. Эта технология уже апробирована на инфраструктурных объектах и постепенно распространяется на социальную сферу.
Инфраструктура, которая делает это возможным
Цифровой тенге функционирует в рамках Национальной цифровой финансовой инфраструктуры (НЦФИ). К 2026 году сформированы четыре ключевых элемента этой системы.
Платежная база. Национальные платежные системы обеспечивают 90% безналичного оборота. В 2025 году суммарный объем операций превысил 1,5 квадриллиона тенге.
Мобильный фронт. Система межбанковских QR-платежей и переводов уже объединила десять банков. Остальные завершат интеграцию в первом полугодии. Результат: торговые точки получают возможность принимать оплату через любое приложение без установки дополнительного оборудования.
Защита от мошенников. Национальный антифрод-центр за прошлый год обработал более 100 тысяч инцидентов, заблокировав около 3 млрд тенге.
Биометрический доступ. Сервис биометрической идентификации обработал свыше 50 млн запросов, позволяя получать услуги удаленно и снижая кредитные риски.
Налоговая реформа: «Цифровой НДС» и маркетплейсы
Пилотный проект «Цифровой НДС» — это попытка решить давнюю проблему: разрыв цепочек прослеживаемости товаров и неэффективный возврат налога. Запущенный в феврале 2026 года механизм использует технологию маркировки средств, ограничивая их использование.
– В рамках пилота «Цифровой НДС» средства с маркировкой могут использоваться исключительно для уплаты налога или расчетов с контрагентами, что делает движение средств более управляемым, – подчеркивает Григорий Бурденко.
Одновременно с 1 января вступили в силу поправки в Налоговый кодекс, касающиеся иностранных интернет-площадок. AliExpress, Amazon, Temu, Wildberries и другие маркетплейсы обязаны регистрироваться в Казахстане как плательщики НДС. Механизм «условной постановки на учет» избавляет их от необходимости открывать представительство, но налагает полные налоговые обязательства с момента первой продажи.
Еще одно требование адресовано владельцам маркетплейсов: ежемесячная передача в налоговые органы детализированной информации о продавцах и их операциях.
– Новые требования к маркетплейсам повышают прозрачность онлайн-торговли: передача данных о продавцах в налоговые органы сокращает возможности для работы в тени и способствует выравниванию условий конкуренции. В то же время для предпринимателей усиливается роль грамотного учета, продуманного выбора расчетных инструментов и налогового планирования, и это особенно актуально для малого и среднего бизнеса, где любая ошибка может напрямую повлиять на финансовый результат, – рассказал редакции Григорий Бурденко.
Что меняется для граждан и бизнеса
Для обычных пользователей последствия реформы будут ощущаться через рост удобства и безопасности, но также через усложнение навигации в мире финансовых продуктов.
Плюсы:
- Мгновенные переводы с минимальными комиссиями
- Возможность оплаты любым банковским приложением через единый QR-стандарт
- Защита от мошенников через систему QAINAR и «Фабрику обращений»
- Гарантированное получение социальных выплат без задержек и посредников
Сложности:
Как отмечает Григорий Бурденко, обилие тарифов, комиссий и дополнительных параметров делает сравнение кредитов, вкладов и страховых программ более трудоемким.
– Рост цифровизации и усиление регуляторных требований повышают прозрачность финансовой среды, делая информацию о продуктах и услугах более доступной, но при этом усложняют путь клиента. Теперь сравнивать кредиты, вклады и страховые программы становится сложнее из-за разнообразия тарифов, комиссий и дополнительных параметров, которые не всегда очевидны, что затрудняет выбор оптимального предложения и принятие взвешенных финансовых решений, – комментирует генеральный директор Выберу.kz.
В этой ситуации, по его мнению, финансовые маркетплейсы с их AI-алгоритмами и персонализированным поиском становятся инструментом, помогающим систематизировать информацию и принимать взвешенные решения.
О проекте
Финансовый маркетплейс Выберу.kz запущен в 2022 году на базе российского сервиса Выберу.РУ. В этом же году на головном сайте внедрен нейросетевой помощник ИИ «Валера». Пиковая месячная посещаемость ресурса — 7 млн человек.
Проект основан в 2015 году Григорием Бурденко, генеральным директором IT-компании DD Planet. В 2017 году проект стал лауреатом «Премии Рунета» в категории «Экономика, бизнес и инвестиции» (посещаемость на тот момент — около 600 тыс. пользователей в месяц). В 2020 году «Выберу.ру» вошел в перечень социально значимых информационных ресурсов Минцифры РФ. В 2021-м компания получила лицензию СМИ и статус резидента «Сколково». В 2024 году сервис расширил присутствие до Узбекистана, занял второе место в рейтинге цитируемости финансовых маркетплейсов, а также получил награды «Золотой сайт», «Финансовая элита» и «Национальная банковская премия».